國(guó)家外彙管理(lǐ)局各省、自治區(qū)、直轄市分(fēn)局、外彙管理(lǐ)部，深圳、大連、青島、廈門、甯波市分(fēn)局；各全國(guó)性中(zhōng)資銀行：

    為(wèi)促進外貿提質(zhì)增效，加快跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)等貿易新(xīn)業态發展，提高貿易外彙收支便利化水平，現就有(yǒu)關事項通知如下：

一、在滿足客戶身份識别、交易電(diàn)子信息采集、真實性審核等條件下，銀行可(kě)按照《國(guó)家外彙管理(lǐ)局關于印發〈支付機構外彙業務(wù)管理(lǐ)辦(bàn)法〉的通知》（彙發〔2019〕13号），申請憑交易電(diàn)子信息為(wèi)跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)和外貿綜合服務(wù)等貿易新(xīn)業态市場主體(tǐ)提供結售彙及相關資金收付服務(wù)，支付機構可(kě)憑交易電(diàn)子信息為(wèi)跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)市場主體(tǐ)提供結售彙及相關資金收付服務(wù)。

二、從事跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)的企業可(kě)将出口貨物(wù)在境外發生的倉儲、物(wù)流、稅收等費用(yòng)與出口貨款軋差結算，并按規定辦(bàn)理(lǐ)實際收付數據和還原數據申報。跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)企業出口至海外倉銷售的貨物(wù)，彙回的實際銷售收入可(kě)與相應貨物(wù)的出口報關金額不一緻。跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)企業按現行貨物(wù)貿易外彙管理(lǐ)規定報送外彙業務(wù)報告。

三、境内國(guó)際寄遞企業、物(wù)流企業、跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)平台企業，可(kě)為(wèi)客戶代墊與跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)相關的境外倉儲、物(wù)流、稅收等費用(yòng)，代墊期限原則上不得超過12個月。涉及非關聯企業代墊或代墊期限超過12個月的，應按規定報備所在地外彙局。

四、從事跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)的境内個人，可(kě)通過個人外彙賬戶辦(bàn)理(lǐ)跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)外彙結算。境内個人辦(bàn)理(lǐ)跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)項下結售彙，提供有(yǒu)交易額的證明材料或交易電(diàn)子信息的，不占用(yòng)個人年度便利化額度。

五、市場采購(gòu)貿易項下委托第三方報關出口的市場主體(tǐ)，具(jù)備以下條件的，可(kě)以自身名(míng)義辦(bàn)理(lǐ)收彙：

（一）從事市場采購(gòu)貿易的市場主體(tǐ)已在地方政府市場采購(gòu)貿易聯網平台（以下簡稱市場采購(gòu)貿易平台）備案。市場采購(gòu)貿易平台應能(néng)采集交易、出口全流程信息，并提供與企業、個體(tǐ)工(gōng)商(shāng)戶對應的出口明細數據。

（二）經辦(bàn)銀行具(jù)備接收、存儲交易信息的技(jì )術條件，系統與市場采購(gòu)貿易平台對接，采取必要的技(jì )術手段，識别客戶身份，審核交易背景的真實性，防範交易信息重複使用(yòng)。

六、從事市場采購(gòu)貿易的境内和境外個人，可(kě)通過個人外彙賬戶辦(bàn)理(lǐ)符合本《通知》第五條要求的市場采購(gòu)貿易外彙結算。個人辦(bàn)理(lǐ)市場采購(gòu)貿易項下結彙，提供有(yǒu)交易額的證明材料或交易電(diàn)子信息的，不占用(yòng)個人年度便利化額度。

七、外貿綜合服務(wù)企業可(kě)根據客戶委托，代辦(bàn)出口收彙手續。經辦(bàn)銀行可(kě)憑外貿綜合服務(wù)企業推送的交易電(diàn)子信息辦(bàn)理(lǐ)出口收彙，外彙或結彙資金直接進入委托客戶的賬戶。外貿綜合服務(wù)企業和經辦(bàn)銀行辦(bàn)理(lǐ)上述業務(wù)時，應具(jù)備以下條件：

（一）經辦(bàn)銀行需滿足本《通知》第一條的要求。

（二）外貿綜合服務(wù)企業與委托客戶簽訂綜合服務(wù)合同（協議），并已提供報關報檢、物(wù)流、退稅、結算、信保等綜合服務(wù)。

（三）外貿綜合服務(wù)企業風險控制體(tǐ)系健全，具(jù)備 “交易留痕、風險可(kě)控”的技(jì )術條件。

（四）外貿綜合服務(wù)企業應向委托客戶明示實際成交彙率，不得利用(yòng)彙率價差非法牟利。

八、外彙局通過技(jì )術手段支持企業優化外彙業務(wù)流程。貿易新(xīn)業态市場主體(tǐ)可(kě)通過聯機接口服務(wù)連接貨物(wù)貿易外彙監測系統，聯機查詢名(míng)錄狀态，辦(bàn)理(lǐ)企業貨物(wù)貿易外彙業務(wù)報告等；可(kě)通過銀行電(diàn)子單據辦(bàn)理(lǐ)國(guó)際收支申報或數字外管平台（ASONE）企業版網上辦(bàn)理(lǐ)涉外收入申報。

九、審核交易電(diàn)子信息的銀行和支付機構，應根據《國(guó)家外彙管理(lǐ)局關于印發〈通過銀行進行國(guó)際收支統計申報業務(wù)指引（2019年版）〉的通知》（彙發〔2019〕25号），辦(bàn)理(lǐ)實際收付數據和還原數據申報。銀行和支付機構辦(bàn)理(lǐ)還原申報時，單筆(bǐ)金額低于等值5000美元（含），應以自身名(míng)義進行彙總還原申報。對存在出口退稅、融資等需求的涉外收付款，可(kě)選擇以企業名(míng)義，将同一交易對手且交易性質(zhì)相同的逐筆(bǐ)數據彙總還原申報。銀行辦(bàn)理(lǐ)跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)、市場采購(gòu)貿易、外貿綜合服務(wù)等相關的貨物(wù)貿易和服務(wù)貿易涉外收支時，應在涉外收支申報交易附言中(zhōng)注明“跨境電(diàn)商(shāng)”“市場采購(gòu)貿易”和“外貿綜合服務(wù)”。

十、外彙局對跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)、市場采購(gòu)貿易、外貿綜合服務(wù)等貿易新(xīn)業态涉外收支依法實施監督管理(lǐ)，開展監測、核查和檢查。對異常交易主體(tǐ)實施重點名(míng)單管理(lǐ)，向銀行和支付機構發布。持續對審核交易電(diàn)子信息的銀行和支付機構進行評估，并依法退出不符合條件的銀行或支付機構。

十一、為(wèi)貿易新(xīn)業态提供服務(wù)的銀行和支付機構，按照展業原則，應完善貿易新(xīn)業态客戶身份識别和管理(lǐ)制度，加強客戶信用(yòng)分(fēn)類管理(lǐ)，持續開展客戶身份識别與交易抽查驗證，健全客戶合規約束和分(fēn)類标識機制，審慎辦(bàn)理(lǐ)重點名(míng)單内市場主體(tǐ)的外彙業務(wù)，指導客戶合規辦(bàn)理(lǐ)外彙收支。

十二、外彙局密切跟蹤貿易新(xīn)業态新(xīn)模式的創新(xīn)發展，按照 “服務(wù)實體(tǐ)、便利開放、交易留痕、風險可(kě)控”的原則，主動回應市場訴求。對于符合改革發展方向、真實合理(lǐ)的新(xīn)型貿易收支，國(guó)家外彙管理(lǐ)局各分(fēn)局、外彙管理(lǐ)部可(kě)根據具(jù)體(tǐ)情況按程序通過集體(tǐ)審議解決，但不得新(xīn)增行政許可(kě)。

十三、對違反本通知及相關外彙管理(lǐ)規定的行為(wèi)，根據《中(zhōng)華人民(mín)共和國(guó)外彙管理(lǐ)條例》等有(yǒu)關規定予以處罰。

十四、本通知有(yǒu)關定義：

（一）跨境電(diàn)子商(shāng)務(wù)是指通過互聯網等信息網絡從事商(shāng)品或者服務(wù)貿易進出口的經營活動。

（二）市場采購(gòu)貿易是指在經認定的市場集聚區(qū)采購(gòu)商(shāng)品，由符合條件的經營者辦(bàn)理(lǐ)出口通關手續的貿易方式。

（三）外貿綜合服務(wù)企業是指具(jù)備對外貿易經營者身份，接受國(guó)内外客戶委托，依法簽訂綜合服務(wù)合同（協議），依托綜合服務(wù)信息平台，代為(wèi)辦(bàn)理(lǐ)包括報關報檢、物(wù)流、退稅、結算、信保等在内的綜合服務(wù)業務(wù)和協助辦(bàn)理(lǐ)融資業務(wù)的企業。

十五、本通知自發布之日起實施。此前規定與本通知不符的，以本通知為(wèi)準。

國(guó)家外彙管理(lǐ)局各分(fēn)局、外彙管理(lǐ)部接到本通知後，應及時轉發轄内中(zhōng)心支局、支局、城市商(shāng)業銀行、農村商(shāng)業銀行、外資銀行、農村合作(zuò)銀行；各全國(guó)性中(zhōng)資銀行接到本通知後，應及時轉發所轄分(fēn)支機構。執行中(zhōng)如遇問題，請及時向國(guó)家外彙管理(lǐ)局反饋。

 

 

 

國(guó)家外彙管理(lǐ)局    

2020年5月20日   

 

信息來源：國(guó)家外彙管理(lǐ)局

http://www.safe.gov.cn/safe/2020/0520/16232.html